Crédit-bail mobilier
Louez votre équipement pendant 48 à 84 mois, puis devenez-en propriétaire pour un montant fixé dès la signature. La formule de référence pour les biens que l'entreprise veut garder.
· Rédigé par l'équipe Elizza
Le crédit-bail mobilier permet à une entreprise de louer un équipement acheté par un financeur, avec une option d’achat dont le prix est fixé au contrat. Le bailleur reste propriétaire jusqu’à une éventuelle levée d’option. Un financement intégral peut être accordé, mais un premier loyer majoré ou des garanties peuvent être demandés. Les loyers, frais, assurances et option doivent être comparés ensemble.
Le crédit-bail est la forme historique et réglementée du leasing en France : seuls des établissements agréés peuvent le proposer. Il se distingue de la location financière par l'option d'achat, qui donne à l'entreprise le droit, et non l'obligation, d'acquérir le bien en fin de contrat.
C'est la formule des biens durables : une pelle, un tour à commande numérique, un poids lourd, un fauteuil dentaire ou une toiture photovoltaïque valent encore beaucoup à la fin du contrat, et l'entreprise a intérêt à les conserver pour un prix d'option faible.
Crédit-bail ou location financière ?
Crédit-bail mobilier
Pour garder l'équipement.
- Option d'achat à prix fixé
- Coût total à comparer
- Propriété en fin de contrat
- Biens durables et revendables
Location financière
Pour renouveler l'équipement.
- Pas d'option d'achat
- Loyers selon durée, valeur et services
- Restitution ou renouvellement
- Biens à cycle court
Sur quelles règles repose le crédit-bail mobilier ?
Bpifrance Création décrit le crédit-bail mobilier, son option d’achat et les caractéristiques du financement. Pour la fiscalité, consulter les conditions de déduction des charges sur Service Public Entreprendre. Sources consultées le 6 septembre 2026 ; les conditions individuelles restent celles du contrat.
Fonctionnement du crédit-bail mobilier
L'entreprise (crédit-preneur) choisit le matériel et le fournisseur. Le bailleur (crédit-bailleur) achète le bien, le règle au fournisseur à la livraison et le loue pour une durée ferme. Les loyers couvrent presque toute la valeur du bien ; l'option d'achat, fixée au contrat, en représente le solde, souvent 1 à 3 % du prix ou quelques dizaines d'euros. À l'échéance, l'entreprise lève l'option et inscrit le bien à son actif pour ce prix, ou restitue le bien.
Ce que finance le crédit-bail
Tout bien mobilier professionnel durable : engins de chantier, tracteurs et automoteurs, machines-outils, robots, poids lourds et remorques, utilitaires aménagés, fauteuils et équipements médicaux, cuisines professionnelles, mobilier, installations photovoltaïques, pompes à chaleur, systèmes de sécurité incendie. Les prestations associées (transport, installation, formation, logiciel) sont incluses si elles figurent au devis. Le matériel d'occasion vendu par un professionnel est éligible.
Avantages
- Financement possible jusqu’à 100 % du prix HT, selon étude, TVA réglée par le bailleur.
- Déduction des loyers sous conditions fiscales et éventuels plafonds.
- Traitement selon le référentiel comptable ; engagements à prendre en compte dans l’analyse financière.
- Propriété en fin de contrat pour un prix connu dès le départ.
- Durées longues (jusqu'à 84 mois, 15 ans pour le solaire) et loyers adaptés (saisonnalisés, premier loyer majoré).
- Indépendance vis-à-vis de la banque de l'entreprise.
Fiscalité et comptabilité
Les loyers sont des charges externes déductibles. L'entreprise n'amortit pas le bien pendant le contrat. À la levée de l'option, le bien entre à l'actif pour le prix de l'option et s'amortit sur sa durée d'usage restante. Les engagements de crédit-bail figurent en annexe des comptes. Pour les véhicules de tourisme, une part des loyers est réintégrée selon le plafond lié aux émissions ; les utilitaires ne sont pas concernés. Le guide fiscal détaille ces points.
Durées et loyers
Les durées vont de 36 à 84 mois pour la plupart des équipements, jusqu'à 120 ou 180 mois pour les installations énergétiques. Le loyer dépend du montant, de la durée, du prix d'option et du taux. Une option d'achat plus élevée (10 à 20 %) abaisse les loyers et laisse un vrai choix en fin de contrat ; une option symbolique simplifie la conservation du bien.
Fin de contrat
Trois issues : lever l'option et devenir propriétaire ; restituer le bien ; prolonger la location le temps de décider. Le contrat prévoit un préavis, souvent trois à six mois, à respecter pour éviter une reconduction tacite. Le guide de fin de contrat compare les options.
Loyers indicatifs
Ordres de grandeur au taux d'illustration du site. Le simulateur permet d'ajuster montant et durée.
| Montant financé | 36 mois | 48 mois | 60 mois | 72 mois |
|---|---|---|---|---|
| 25 000 € HT | 747 € | 573 € | 469 € | 400 € |
| 80 000 € HT | 2 390 € | 1 835 € | 1 502 € | 1 281 € |
| 200 000 € HT | 5 976 € | 4 588 € | 3 756 € | 3 202 € |
| 500 000 € HT | 14 941 € | 11 469 € | 9 390 € | 8 006 € |
Comment ça marche
Du devis fournisseur au matériel installé, un parcours court et lisible.
- 01
Envoyez votre devis
Déposez le devis de votre fournisseur ou décrivez votre projet dans le formulaire. Les informations de l’entreprise permettent d’orienter la demande ; des justificatifs peuvent être nécessaires.
- 02
Étude de votre dossier
Un conseiller analyse la demande, consulte les partenaires financiers adaptés au matériel et à votre secteur, puis vous transmet une réponse de principe avec un loyer.
- 03
Signature électronique
Le contrat de leasing, de crédit-bail ou de location financière est signé en ligne. Les pièces définitives (Kbis, RIB, bilan si nécessaire) sont collectées à ce moment-là.
- 04
Livraison et règlement
Après acceptation, le fournisseur est réglé selon les conditions du contrat et les justificatifs de livraison demandés. Le contrat fixe la date des loyers.
Questions fréquentes
Quelle est la différence entre crédit-bail et LOA ?
Aucune sur le mécanisme : la location avec option d'achat est le nom usuel du crédit-bail pour les véhicules et les particuliers. Entre professionnels, on parle de crédit-bail.
L'option d'achat est-elle obligatoire ?
Non. C'est un droit : l'entreprise peut la lever ou restituer le bien.
Le crédit-bail est-il possible sur du matériel d'occasion ?
Oui, s'il est vendu par un professionnel avec facture et numéro de série, sur une durée adaptée à son âge.
Le crédit-bail apparaît-il au bilan ?
Non en comptes sociaux français ; une information figure en annexe. En normes internationales, les locations sont retraitées au bilan.
Qui propose le crédit-bail ?
Des établissements financiers agréés : filiales de banques, captives de constructeurs, bailleurs spécialisés. Elizza consulte plusieurs d'entre eux à partir d'un seul devis.
Financer un équipement en crédit-bail
Joignez le devis de votre fournisseur : un conseiller vous propose un crédit-bail avec loyer et option d'achat après étude du dossier.
- Présentation du projet sans engagement de financement
- Réponse de principe après étude du dossier
- Documents utilisés pour traiter votre demande